內(nèi)鄉(xiāng)縣2021年預(yù)算績效管理工作

2021年我縣的績效評價工作在局領(lǐng)導(dǎo)和上級部門支持下，為深入貫徹落實《中共中央 國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）《中共河南省委 河南省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》(豫發(fā)〔2019〕10號)等有關(guān)規(guī)定，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，按照建設(shè)高效、責(zé)任、透明政府的總體要求，結(jié)合我縣工作實際，依據(jù)上級“強基礎(chǔ)、重項目、求實效、勇創(chuàng)新”這一指導(dǎo)思想，牢固樹立“用錢必問效，無效必問責(zé)”的新預(yù)算績效管理理念，著力提高財政資金精細化管理水平，促進我縣預(yù)算績效管理工作再上新臺階，工作情況如下：

1. 完善預(yù)算績效管理制度建設(shè)，強化項目資金績效管理。

   按照預(yù)算績效管理的要求，研究制定了《內(nèi)鄉(xiāng)縣縣級預(yù)算項目政策事前績效評估管理辦法》《內(nèi)鄉(xiāng)縣縣級部門預(yù)算績效目標管理辦法》《內(nèi)鄉(xiāng)縣縣級預(yù)算績效運行監(jiān)控管理辦法》《內(nèi)鄉(xiāng)縣縣級預(yù)算項目支出績效評價管理辦法》《內(nèi)鄉(xiāng)縣縣級預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用管理辦法》5個管理辦法。5個管理辦法具有很強的操作性，從項目事前績效評估、績效目標的管理、績效運行監(jiān)控、績效評價辦法到績效評價結(jié)果應(yīng)用，進行了全過程預(yù)算績效管理，完善了預(yù)算績效管理的相關(guān)制度。

   二、明確職責(zé)分工，健全高效順暢、職責(zé)清晰的預(yù)算績效管理工作機制。

   參照《河南省財政廳關(guān)于印發(fā)<河南省財政廳預(yù)算績效管理內(nèi)部工作規(guī)程>的通知》（豫財效〔2020〕5號）、《南陽市財政局關(guān)于印發(fā)<南陽市財政局預(yù)算績效管理內(nèi)部工作規(guī)程>的通知》（宛財辦〔2020〕21號）相關(guān)要求，結(jié)合我局實際，制定了《內(nèi)鄉(xiāng)縣財政預(yù)算績效管理內(nèi)部工作規(guī)范》內(nèi)財〔2021〕12號文件。預(yù)算績效管理工作遵循“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)籌推進，齊抓共管、分工協(xié)作，運轉(zhuǎn)高效、權(quán)責(zé)對等”的原則，理清管理流程和工作職責(zé)，加強協(xié)調(diào)配合，形成整體合力，確保各項任務(wù)落實到位。

   三、制定并完善預(yù)算績效管理指標體系。

   根據(jù)《中共河南省委 河南省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（以下簡稱《實施意見》）有關(guān)規(guī)定，參考《南陽市財政局關(guān)于印發(fā)〈預(yù)算績 效管理指標體系（試行）〉的通知》及《南陽市財政局關(guān)于印發(fā)<預(yù)算績效管理指標體系（第二批）>的通知》,結(jié)合我縣實際，研究制定了《預(yù)算績效管理指標體系（試行）》（內(nèi)財〔2021〕14號）、及《關(guān)于印發(fā)<預(yù)算績效管理指標體系（第二批）的通知》（內(nèi)財〔2021〕144號）文件。建立健全定量和定性相結(jié)合的共性績效指標框架，加快構(gòu)建分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績效指標和標準體系，建立預(yù)算績效管理指標體系，服務(wù)于績效目標管理、績效運行監(jiān)控和績效評價等績效管理各項工作，并在以后分批逐步完善各項指標體系。

   四、加大預(yù)算績效管理宣傳力度，積極開展績效培訓(xùn)班

   1、認真籌備，積極組織開展績效培訓(xùn)班。為進一步提高預(yù)算績效管理項目負責(zé)人及財務(wù)人員對預(yù)算績效管理工作的認識，強化績效目標編制的實務(wù)操作，先后兩次舉辦了為期三天的預(yù)算績效管理知識培訓(xùn)班。對全縣85個部門單位及局內(nèi)部股室人員、縣直各預(yù)算單位相關(guān)人員、預(yù)算績效管理項目負責(zé)人和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所預(yù)算會計共計130余人參加了培訓(xùn)學(xué)習(xí)。培訓(xùn)就預(yù)算績效管理政策解讀、事前績效評估、績效目標管理、預(yù)算績效監(jiān)控、預(yù)算績效評價、評價結(jié)果應(yīng)用、績效目標管理實務(wù)操作及典型案例作了詳細解讀，與會人員對于預(yù)算績效管理有了更全面更深入得認識，也更加理解“花錢必問效、無效必問責(zé)”的責(zé)任意識。培訓(xùn)的相關(guān)文章先后在南陽市財政局網(wǎng)站、河南經(jīng)濟論壇、中原經(jīng)濟網(wǎng)、南陽財政等各媒體上發(fā)布，加大宣傳力度，更有利于預(yù)算績效管理工作的順利進行。

   2、信息化系統(tǒng)逐步實施，積極參加省廳舉辦的全省預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，服從培訓(xùn)安排，認真學(xué)習(xí)培訓(xùn)內(nèi)容，注重學(xué)用結(jié)合，目前預(yù)算管理一體化系統(tǒng)正在實施階段。

   五、積極推進預(yù)算績效管理全面實施，落實新增項目事前績效評估管理辦法，編制預(yù)算突出績效導(dǎo)向

   依據(jù)《內(nèi)鄉(xiāng)縣縣級預(yù)算項目政策事前績效評估管理辦法》及《內(nèi)鄉(xiāng)縣縣級部門預(yù)算績效目標管理辦法》內(nèi)財〔2021〕13號文件的要求， 2021年度編制預(yù)算時強調(diào)預(yù)算績效目標導(dǎo)向，對部門單位2021年縣級部門預(yù)算編報目標進行安排布置，按照文件要求“誰審核預(yù)算，誰審核目標；誰批復(fù)預(yù)算，誰批復(fù)目標”的原則，對各部門上報的績效目標及時審核，不符合要求的，要求部門重新填報；仍不能按要求編報績效目標的項目，部門預(yù)算不予安排，確保了績效目標編報工作按時、按質(zhì)、高效的完成，2021并將預(yù)算績效目標隨部門予以公開，接受各方監(jiān)督。 同時對納入本年度新增超過100萬元的項目要求預(yù)算單位進行事前評估，2021年度進行事前評估項目1個（內(nèi)鄉(xiāng)縣自然災(zāi)害救災(zāi)物資儲備項目300萬元），并且在本年度預(yù)算安排295.6萬元。

   2021年政府信息公開63個部門單位，736個項目。

   六、認真組織，周密安排，推動相關(guān)單位搞好項目資金的自評工作

   按照《內(nèi)鄉(xiāng)縣縣級預(yù)算項目支出績效評價管理辦法》內(nèi)財〔2021〕13號文件精神，我們要求部門單位對2020年縣級項目支出進行績效自評。下發(fā)了《關(guān)于做好2020年縣級財政項目支出績效自評工作的通知》內(nèi)財（2021）54號文件，就2020年度縣級項目支出績效自評工作作了進一步安排，明確了自評范圍、自評內(nèi)容、組織管理和實施，以及強化結(jié)果應(yīng)用，指導(dǎo)項目單位開展自評。使部門單位充分認識實行預(yù)算績效管理的重要性。2021年已安排72個部門單位，210個項目進行了自評,自評金額11.3億元。

   七、積極籌備，精心策劃，做好績效重點評價項目

   按照省市預(yù)算績效管理的要求，本著試點探索、鍛煉隊伍、積累經(jīng)驗的這一指導(dǎo)思想，在單位部門自評基礎(chǔ)上，預(yù)算績效管理積極征求局業(yè)務(wù)股室意見，選取五個項目和一個部門進行績效評價工作，包括2020年度醫(yī)療扶貧補助資金3000萬元、2020年度自然災(zāi)害救災(zāi)物資儲備295.6萬元、2020年度安全飲水工程2712.69萬元、2020年度鄉(xiāng)村振興路橋（扶貧）項目資金852.53萬元、2020年度現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園2000萬元及2020年度應(yīng)急管理局部門整體項目資金906.2萬元。內(nèi)鄉(xiāng)縣財政局下發(fā)了《關(guān)于開展部門整體及項目資金績效評價的通知》內(nèi)財（2021）107號文件，規(guī)定了評價的時間、依據(jù)及辦法，經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)同意，委托第三方河南昭元績效評價咨詢有限公司進行績效評價。績效評價結(jié)果為優(yōu)（90-100分）的項目有4個：醫(yī)保局“醫(yī)療扶貧補助資金”、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局“現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園”、糧食局“自然災(zāi)害救災(zāi)物資儲備”三個項目及應(yīng)急管理局部門整體項目；良（80-90分）的項目有2個：水利局“安全飲水工程”、交通局“鄉(xiāng)村振興路橋（扶貧）”。

   從項目績效評價結(jié)果來看，總體情況較好，都達到項目要求，產(chǎn)生了巨大的經(jīng)濟效益和社會效益。通過對以上項目評價，積累經(jīng)驗，為下一步全面預(yù)算績效管理工作打下基礎(chǔ)。

   八、評價信息公開，配合業(yè)務(wù)股室做好評價結(jié)果應(yīng)用

   針對選取的六個重點評價項目，根據(jù)《內(nèi)鄉(xiāng)縣縣級預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用管理辦法》的要求，及時將績效評價結(jié)果和整改要求書面反饋相關(guān)股室及被評價單位。督促被評價單位根據(jù)評價結(jié)論及時整改。通過加強績效目標管理、完善制度辦法、調(diào)整資金分配方式、提高預(yù)算管理水平等具體措施進行整改，制定整改措施，編寫整改方案報送績效管理股。并作為下年度項目資金安排的重要參考依據(jù)。

   縣財政局對財政重點績效評價結(jié)果隨同年度決算向社會公開，同時將六個項目的績效評價結(jié)果上報縣人大、縣政府。

   總之，一年來雖然取得了一定的成績，但與上級的要求還有一定差距，新的一年需認真加強理論學(xué)習(xí)，積極努力，不斷提高預(yù)算績效管理水平，爭取取得更大的成績！